學校領導:
根據財政部《行政事業單位內部管理規範(試行)》和單位《內部管理制度》的相關規定，我們組織開展了單位各部門的風險評價活動，現將結果報告如下。
一、風險評估活動組織情況。
(1)工作機制。
本次風險評估活動在單位內部控制工作領導小組的領導下，由財務科具體組織實施。從辦公室、人事科、監察室調動相關人員組成內部控制風險評價小組，專門從事本次風險評價活動。
(二)風險評估範圍。
1、此次風險評估涉及的業務範圍分為:單位風險和業務活動風險。
①單位層面風險主要包括以下三個方面。
組織結構風險:單位內部機構設置不合理，部門責任不明確，內部控制管理機構不健全等風險。
經濟決策風險:單位經濟活動決策機制不科學，決策程序不合理或未執行的風險。
人力資源風險:職場職責不明確，重要職場勝任能力不足等風險。
②業務活動水平的風險。本單位經濟活動業務層面的風險主要包括預算管理風險、收支管理風險、政府採購管理風險、資產管理風險、建設項目管理風險、合同管理風險和其他風險。
2、此次風險評估涉及的部門範圍。
主要責任部門:內部控制工作領導小組。
合作部門:財務、辦公室等有關部門。
(3)風險評估的程序和方法。
1.風險評估程序。
本次風險評估活動，風險評估組首先制定了風險評估計劃，明確了風險評估的目標和任務，其次組織召開各科負責人參加的動員會，動員和安排風險評估活動，要求各科首先進行自我調查，尋找風險點，研究整改措施，向風險評估組報告自我調查情況，再次，風險評估指導組根據各科的自我調查情況，選擇重要科室和自我調查風險點高的科室進行重點調查，對其他科室也進行調查。
2.風險評估方法。
本次風險評估活動採用風險清單法、檔案審查、實地檢查法、流程圖法、財務報表分析法、團隊討論和採訪等方法識別風險。
(4)收集的材料和證據等情況。
支持本風險評估報告的主要有風險評估工作原稿。
相關文件、會計證書、會計複印件、各科自查情況等。
二、風險評估活動中發現的風險因素。
(1)單位層面風險因素。
職場部分內部控制的重要職場工作人員沒有定期輪流工作。
(二)業務水平風險因素。
1、公司預算未分解到各科和業務部門，預算權威性不足，執行力不足。
2、單位在購買部分資產時未嚴格按規定填寫政府採購。
計劃申請表，只用供應商清單代替，不符合政府採購業務管理制度。
3、公司未按規定定定期檢查固定資產盤點，不符合資產業務管理制度。
三、風險分析。
整個單位的風險水平。
根據評價單位各級風險，單位整體風險水平較低。
四、關於應對風險的措施建議。
1.嚴格執行重要崗位人員輪流制度。
2、財務部門根據同級財政部門批准的預算和部門內部各業務部門提出的支出需求，按部門分解預算指標，向各業務部門提出。
3、加強對各項開支業務的審批，嚴格按照審批權限執行並收集相關原始材料。
4、嚴格按照批准的政府採購預算和財政專項資金項目預算的編制要求，在規定的時間和要求內，編制《政府採購計劃申請表》，按照檢查方案及時組織檢查，填寫《政府採購貨物檢查表》。
在這裡報告。
根據財政部《行政事業單位內部管理規範(試行)》和單位《內部管理制度》的相關規定，我們組織開展了單位各部門的風險評價活動，現將結果報告如下。
一、風險評估活動組織情況。
(1)工作機制。
本次風險評估活動在單位內部控制工作領導小組的領導下，由財務科具體組織實施。從辦公室、人事科、監察室調動相關人員組成內部控制風險評價小組，專門從事本次風險評價活動。
(二)風險評估範圍。
1、此次風險評估涉及的業務範圍分為:單位風險和業務活動風險。
①單位層面風險主要包括以下三個方面。
組織結構風險:單位內部機構設置不合理，部門責任不明確，內部控制管理機構不健全等風險。
經濟決策風險:單位經濟活動決策機制不科學，決策程序不合理或未執行的風險。
人力資源風險:職場職責不明確，重要職場勝任能力不足等風險。
②業務活動水平的風險。本單位經濟活動業務層面的風險主要包括預算管理風險、收支管理風險、政府採購管理風險、資產管理風險、建設項目管理風險、合同管理風險和其他風險。
2、此次風險評估涉及的部門範圍。
主要責任部門:內部控制工作領導小組。
合作部門:財務、辦公室等有關部門。
(3)風險評估的程序和方法。
1.風險評估程序。
本次風險評估活動，風險評估組首先制定了風險評估計劃，明確了風險評估的目標和任務，其次組織召開各科負責人參加的動員會，動員和安排風險評估活動，要求各科首先進行自我調查，尋找風險點，研究整改措施，向風險評估組報告自我調查情況，再次，風險評估指導組根據各科的自我調查情況，選擇重要科室和自我調查風險點高的科室進行重點調查，對其他科室也進行調查。
2.風險評估方法。
本次風險評估活動採用風險清單法、檔案審查、實地檢查法、流程圖法、財務報表分析法、團隊討論和採訪等方法識別風險。
(4)收集的材料和證據等情況。
支持本風險評估報告的主要有風險評估工作原稿。
相關文件、會計證書、會計複印件、各科自查情況等。
二、風險評估活動中發現的風險因素。
(1)單位層面風險因素。
職場部分內部控制的重要職場工作人員沒有定期輪流工作。
(二)業務水平風險因素。
1、公司預算未分解到各科和業務部門，預算權威性不足，執行力不足。
2、單位在購買部分資產時未嚴格按規定填寫政府採購。
計劃申請表，只用供應商清單代替，不符合政府採購業務管理制度。
3、公司未按規定定定期檢查固定資產盤點，不符合資產業務管理制度。
三、風險分析。
整個單位的風險水平。
根據評價單位各級風險，單位整體風險水平較低。
四、關於應對風險的措施建議。
1.嚴格執行重要崗位人員輪流制度。
2、財務部門根據同級財政部門批准的預算和部門內部各業務部門提出的支出需求，按部門分解預算指標，向各業務部門提出。
3、加強對各項開支業務的審批，嚴格按照審批權限執行並收集相關原始材料。
4、嚴格按照批准的政府採購預算和財政專項資金項目預算的編制要求，在規定的時間和要求內，編制《政府採購計劃申請表》，按照檢查方案及時組織檢查，填寫《政府採購貨物檢查表》。
在這裡報告。