第一部分總則。
第一條為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為‚倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等‚以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程。
第四條借款管理規定。
(一)出差借款：出差人員憑審批後的《出差申請表》按批准額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
(二)其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。
(四)借款銷賬規定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單範圍使用的，須經主管領導批准，否則財務人員有權拒絕銷帳;(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。
(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第一條借款流程。
(一)借款人按規定填寫《借款單》，註明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得塗改)、支票或現金。
(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理覆核→總經理審批。
(三)財務付款：借款憑審批後的借款單到財務部辦理領款手續。
第三部分日常費用報銷制度及流程。
第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第三條費用報銷的一般規定。
(一)報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度)‚且發票背面有經辦人簽名。
(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫，註明附件張數;金額大小寫須完全一致(不得塗改);簡述費用內容或事由。
(三)按規定的審批程序報批。
(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門覆核→總經理審批→到出納處報銷。
第五條差旅費報銷制度及流程。
(一)費用標準:
職務工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用。
一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天。
部門負責人火車硬臥150元/天40元/天40元/天。
總助理飛機200元/天50元/天50元/天。
總及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷。
(二)費用標準的補充說明：
1.住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償;超出住宿標準部分由員工自行承擔。
2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以後出發(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(或12：00以後到達)以一天計。
3.伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。
4.宴請客戶需由總經理批准後方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。
第一條為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為‚倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等‚以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程。
第四條借款管理規定。
(一)出差借款：出差人員憑審批後的《出差申請表》按批准額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
(二)其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。
(四)借款銷賬規定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單範圍使用的，須經主管領導批准，否則財務人員有權拒絕銷帳;(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。
(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第一條借款流程。
(一)借款人按規定填寫《借款單》，註明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得塗改)、支票或現金。
(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理覆核→總經理審批。
(三)財務付款：借款憑審批後的借款單到財務部辦理領款手續。
第三部分日常費用報銷制度及流程。
第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第三條費用報銷的一般規定。
(一)報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度)‚且發票背面有經辦人簽名。
(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫，註明附件張數;金額大小寫須完全一致(不得塗改);簡述費用內容或事由。
(三)按規定的審批程序報批。
(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門覆核→總經理審批→到出納處報銷。
第五條差旅費報銷制度及流程。
(一)費用標準:
職務工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用。
一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天。
部門負責人火車硬臥150元/天40元/天40元/天。
總助理飛機200元/天50元/天50元/天。
總及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷。
(二)費用標準的補充說明：
1.住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償;超出住宿標準部分由員工自行承擔。
2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以後出發(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(或12：00以後到達)以一天計。
3.伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。
4.宴請客戶需由總經理批准後方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。