各市（區）衛生健康委，泰州醫藥高新區衛生局，市直屬公立醫療機構：
為更好滿足人民群眾日益增長的醫療服務需求，加快補齊公立醫療機構內部管理短板和弱項，推進衛生健康事業高質量發展，根據國家、省衛生健康委、中醫藥管理局統一工作部署，決定在全市範圍內開展「公立醫療機構經濟管理年」活動，現將相關要求通知如下：
一、充分認識開展「公立醫療機構經濟管理年」活動的重要意義
今年是全面建成小康社會和「十三五」規劃的收官之年，也是全面深化醫改的關鍵時期，各市（區）各單位務必要把經濟管理工作擺在更加重要的位置，不斷提高醫療機構經濟管理水平，促進財務業務工作深度融合，不斷適應改革創新新形勢、管理制度新變化和審計監管新要求，為深化醫藥衛生體制改革、完善現代醫院管理制度、推進公立醫療機構黨風廉政建設、助力衛生健康事業高質量發展提供有力保障。
二、強化組織領導，紮實推進各項活動開展
各市（區）、各單位要高度重視本次活動，單位領導班子要專題研究制定實施方案，靠前指揮，壓實經濟管理責任。建立健全領導體制和工作機制，明確責任分工和管理要求。注重分級分類，強化督促指導。根據經濟管理不同領域、不同對象的特點提出具體要求和推進措施，增強針對性和時效性。以推動「三個轉變」、實現「三個提高」為目標，按照本活動實施方案，結合本地（單位）工作實際，豐富完善活動內容，積極推進活動實施，做到精心謀劃、周密組織、突出特色、保證質量，杜絕「走過場」，確保活動取得實效。我委將統籌組織、督促指導、檢查評價全市衛生健康系統「公立醫療機構經濟管理年」活動開展情況，落實主管責任。
三、抓好整改落實，建立健全管理長效機制
提升醫療機構經濟管理水平是一項持續性工作，各市（區）、各單位要把本次活動中好的經驗做法制度化，廣泛宣傳，鞏固擴大「經濟管理年」活動成效。針對本次活動中發現的各類問題和短板，各地各單位要高度關注，落實專人負責，梳理問題清單，建立整改台賬，實現動態管理：能夠立行立改的，明確時限和要求，確保按期整改到位；短期內難以解決的，要明確階段目標，持續整改；歷次監管活動中反覆出現的、突出的問題，要做好分析研判，深挖問題背後的體制機制障礙，舉一反三，優化制度流程設計；對涉及財政、醫保、市場監管等其他職能部門的問題，要加強部門間溝通協商，堵塞管理漏洞，促進源頭治理。以本次活動為契機，對標找差，強化內部控制和監管措施，建立健全管理長效機制，推動提升經濟管理水平。請各地各單位在今年11月20日前及今年6月5日前，圍繞活動開展情況、特色亮點經驗、存在問題及下一步工作計劃等報送。
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公立醫療機構經濟管理年活動自評報告6篇[朗讀]
為貫徹落實省、市開展「公立醫療機構經濟管理年」活動實施方案的有關要求，進一步加強醫院經濟管理，更好地滿足人民群眾日益增長的醫療服務需求，推動醫院加快補齊內部管理短板和弱項，滿足規範化、科學化、精細化管理的要求，石排醫院開展了「公立醫療機構經濟管理年」活動。
統籌組織、檢查評價
院領導高度重視此項活動，於今年9月制定方案，迅速成立以黨總支書記、院長羅少文為組長，副院長潘志雄、藍業平、盧媚媛為副組長的領導小組，財務辦主任協助進行相應的工作推進。領導小組對「經濟管理年活動」進行項目管理，要求各職能部門按照本部門所有涉及到的業務進行全面梳理，嚴格按照《方案》要求規範管理，更新管理理念，推進業務財務融合，注重內涵建設和臨床技術提高，逐步向精細化、精益化轉變。同時，加強反腐倡廉制度和機制建設，持續強化內部控制，強化審計結構運用，加大監督檢查指導力度，形成機構自律、政府監管、社會監督相結合的綜合監管氛圍，切實保障經濟運行安全。
規範管理、提質增效、強化監管
根據「規範管理、提質增效、強化監管」活動主題，以加強責任落實、強化監督管理、注重經驗總結，堅持問題導向與結果導向相結合、業務管理與經濟管理相結合、規範管理與提質增效相結合、改革創新與長效機制相結合的原則，總結各科室前期開展經濟管理年活動情況，並對未來開展活動進行規劃與布置。由醫院主要負責同志牽頭負責的組織領導工作機制，組建由多部門共同參與的臨時工作機構，研究制訂具體活動方案，確保取得實質效果。聚焦當前經濟管理工作中存在的突出問題，抓好問題整改，健全管理制度，重點強化經濟行為的內部控制和監管措施，努力提升運營效益和精細化管理水平。
牢固樹立「過緊日子」理念
要牢固樹立「過緊日子」理念，厲行勤儉節約，積極化解新冠肺炎疫情產生的減收增支壓力，貫徹落實東莞市「公立醫療機構經濟管理年」活動實施的通知，提出日常業務管理與嚴控一般性支出，從嚴控制會議費、「三公經費"等支出壓減非急需、非剛性支出。
共同參與，推進經濟管理年活動能力
今年4月14日，醫院召開了第六屆第三次職工代表大會。會議上，財務辦主任彙報了《今年財務預決算》、《今年財務預算》，提出經濟運營管理是持續改進的過程，強化「規範管理、提質增效、強化監管」的主題，牢固樹立「過緊日子」理念。
統籌組織、檢查評價
院領導高度重視此項活動，於今年9月制定方案，迅速成立以黨總支書記、院長羅少文為組長，副院長潘志雄、藍業平、盧媚媛為副組長的領導小組，財務辦主任協助進行相應的工作推進。領導小組對「經濟管理年活動」進行項目管理，要求各職能部門按照本部門所有涉及到的業務進行全面梳理，嚴格按照《方案》要求規範管理，更新管理理念，推進業務財務融合，注重內涵建設和臨床技術提高，逐步向精細化、精益化轉變。同時，加強反腐倡廉制度和機制建設，持續強化內部控制，強化審計結構運用，加大監督檢查指導力度，形成機構自律、政府監管、社會監督相結合的綜合監管氛圍，切實保障經濟運行安全。
規範管理、提質增效、強化監管
根據「規範管理、提質增效、強化監管」活動主題，以加強責任落實、強化監督管理、注重經驗總結，堅持問題導向與結果導向相結合、業務管理與經濟管理相結合、規範管理與提質增效相結合、改革創新與長效機制相結合的原則，總結各科室前期開展經濟管理年活動情況，並對未來開展活動進行規劃與布置。由醫院主要負責同志牽頭負責的組織領導工作機制，組建由多部門共同參與的臨時工作機構，研究制訂具體活動方案，確保取得實質效果。聚焦當前經濟管理工作中存在的突出問題，抓好問題整改，健全管理制度，重點強化經濟行為的內部控制和監管措施，努力提升運營效益和精細化管理水平。
牢固樹立「過緊日子」理念
要牢固樹立「過緊日子」理念，厲行勤儉節約，積極化解新冠肺炎疫情產生的減收增支壓力，貫徹落實東莞市「公立醫療機構經濟管理年」活動實施的通知，提出日常業務管理與嚴控一般性支出，從嚴控制會議費、「三公經費"等支出壓減非急需、非剛性支出。
共同參與，推進經濟管理年活動能力
今年4月14日，醫院召開了第六屆第三次職工代表大會。會議上，財務辦主任彙報了《今年財務預決算》、《今年財務預算》，提出經濟運營管理是持續改進的過程，強化「規範管理、提質增效、強化監管」的主題，牢固樹立「過緊日子」理念。
為更好地滿足人民群眾日益增長的醫療服務需求，推動公立醫療機構加快補齊內部管理短板和項，促進公立醫療機構高質量發展。根據國家衛生健康委、國家中醫藥管理局《關於開展「公立醫療機構經濟管理年」活動的通知》(國衛對務函2020)262號)要求，我中心開展全面開展「三規範、三落實、三推進」行動，通過自查、整改、督導等形式，形成「制度完善、管理規範、配置科學、組織健全」的經濟管理的新格局。
(一)開展公立醫療機構制度、價格、診疔「三規範」行動。
1.建章立制，規範完善財經規章制度。以問題為導向，對本單位經濟管理方面現有規章制度進行全面梳理，對照最新制度要求，對不符合實際的及時廢止，需要修訂的儘快修訂完善，需要新建的抓緊制定新的規章制度，重點圍繞成本管理、運營管理、內部控制、績效管理等薄弱環節，堅持補短板強弱項，健全全成本核算體系、運營管理制度指施、內部控制全流程體系、預算績效管理目標指標導向等，建立起一整套符合實際、科學嚴謹、切實管用的財經規章制度體系，從制度層面促進依法依規進行經濟活動，推進形成經濟管理價值創造，提高業務活動和經濟活動的質量效益。
2.及時透明，規範醫療服務價格管理。依據政府醫療服務價格政策變動，及時調整醫院價格管理系統的價格標準，在顯著位置對藥品、醫用材料和醫療服務價格信息進行公示，切實提高價格透明度，規範醫院價格行為。嚴格落實醫療服務項目規範、價格行為管理等規章制度，規範收費管理，嚴禁重複收費、串換項目收費、分解收費、超標準收費、自定項目收費等問題，積極推進醫療服務價格內部管理長效機制建設，及時申報新增醫療服務項目並嚴格執行;認真落實支付方式改革任務要求，積極推行電子票據管理改革工作，減少患者排隊次數和等待時間，做到「讓信息多跑路，讓群眾少跑腿」，真正讓群眾感受到服務水平的提升，享受「網際網路+醫療」帶來的便利。
3.嚴格管理，規範醫療機構診療行為。加強藥楲管理，嚴禁超範圍使用藥品和耗材、設備使用不規範、醫療記錄不規範，嚴禁無指征入院、過度診療、為患者提供醫療以外的強制性服務等問題。
(二)開展公立醫療機構制度執行、預算管理、問題整改「三落實」行動。
1.嚴謹規範，落實財經管理制度要求。嚴格落實各項財經規章制度，依法依規開展經濟管理活動。有針對性地加強財經制度宣傳、培訓和指導，對經濟活動中容易出現問題的採購管理、捐贈管理、資產管理等方面，要著力加強眼蹤評價，重點督導，同時，牢固樹立「過緊日子」理念，將日常業務管理與嚴控一般性支出、節約資源成本同部署、同落實、同監管、同評價，確保全員參與、全流程管控。
2.認真自查，落實問題整改要求。細化落實各類業務活動中內涵經濟行為的內部控制制度和監管措施，建立醫療、價格財務等管理部門聯檢聯查日常監督機制，定期和不定期開展醫療服務規範化管理檢查，避免出現違法違紀違規行為。加強內部審計監督，發揮內部審計作用，健全長效監管機制，對前期審計、督查，檢查發現的問題，及時進行匯總分析，認真整改堵塞漏洞，梳理近三年內發現的經濟管理、經濟行為等突出問題以及短板弱項，進行分類匯總，形成台賬，對照內容，及時整改，逐一銷號，客觀綜合分析問題產生原因，建章立制，防患未然。
(三)開展公立醫療機構信息化、組織建設、業財融合工作「三推進」行動。
1.互聯互通，積極推進信息化建設。推進實現單位內部運營管理平台系統與醫療教學科研等業務系統互聯互通，數據共享共用。加強數據管理和分析應用，強化數據資源整合，定期開展數據綜合分析研究，為領導決策提供科學參考和建議，同時積極運用信息化技術，探索開展智能監管，規範診療和收費等行為，保障單位經濟安全。
2.優化設置，大力推進組織建設管理。加強經濟管理一體化建設，完善內設機構職能，形成經濟管理工作合力;加強經濟管理人才隊伍建設，注重培養使用專業化、復合型管理人才，充分發揮人才作用，提升我醫院經濟管理水平。
3.齊抓共管，不斷推進業財融合。強化現代醫院管理理念，把經濟管理各項要求融入醫教研防等業務流程控制和質量控制各環節，以提升質量、提高效益為主線，轉變重業務輕管理的現狀，提高全員執行制度和重視內控的意識，促進業務管理與經濟管理深度融合。
(一)開展公立醫療機構制度、價格、診疔「三規範」行動。
1.建章立制，規範完善財經規章制度。以問題為導向，對本單位經濟管理方面現有規章制度進行全面梳理，對照最新制度要求，對不符合實際的及時廢止，需要修訂的儘快修訂完善，需要新建的抓緊制定新的規章制度，重點圍繞成本管理、運營管理、內部控制、績效管理等薄弱環節，堅持補短板強弱項，健全全成本核算體系、運營管理制度指施、內部控制全流程體系、預算績效管理目標指標導向等，建立起一整套符合實際、科學嚴謹、切實管用的財經規章制度體系，從制度層面促進依法依規進行經濟活動，推進形成經濟管理價值創造，提高業務活動和經濟活動的質量效益。
2.及時透明，規範醫療服務價格管理。依據政府醫療服務價格政策變動，及時調整醫院價格管理系統的價格標準，在顯著位置對藥品、醫用材料和醫療服務價格信息進行公示，切實提高價格透明度，規範醫院價格行為。嚴格落實醫療服務項目規範、價格行為管理等規章制度，規範收費管理，嚴禁重複收費、串換項目收費、分解收費、超標準收費、自定項目收費等問題，積極推進醫療服務價格內部管理長效機制建設，及時申報新增醫療服務項目並嚴格執行;認真落實支付方式改革任務要求，積極推行電子票據管理改革工作，減少患者排隊次數和等待時間，做到「讓信息多跑路，讓群眾少跑腿」，真正讓群眾感受到服務水平的提升，享受「網際網路+醫療」帶來的便利。
3.嚴格管理，規範醫療機構診療行為。加強藥楲管理，嚴禁超範圍使用藥品和耗材、設備使用不規範、醫療記錄不規範，嚴禁無指征入院、過度診療、為患者提供醫療以外的強制性服務等問題。
(二)開展公立醫療機構制度執行、預算管理、問題整改「三落實」行動。
1.嚴謹規範，落實財經管理制度要求。嚴格落實各項財經規章制度，依法依規開展經濟管理活動。有針對性地加強財經制度宣傳、培訓和指導，對經濟活動中容易出現問題的採購管理、捐贈管理、資產管理等方面，要著力加強眼蹤評價，重點督導，同時，牢固樹立「過緊日子」理念，將日常業務管理與嚴控一般性支出、節約資源成本同部署、同落實、同監管、同評價，確保全員參與、全流程管控。
2.認真自查，落實問題整改要求。細化落實各類業務活動中內涵經濟行為的內部控制制度和監管措施，建立醫療、價格財務等管理部門聯檢聯查日常監督機制，定期和不定期開展醫療服務規範化管理檢查，避免出現違法違紀違規行為。加強內部審計監督，發揮內部審計作用，健全長效監管機制，對前期審計、督查，檢查發現的問題，及時進行匯總分析，認真整改堵塞漏洞，梳理近三年內發現的經濟管理、經濟行為等突出問題以及短板弱項，進行分類匯總，形成台賬，對照內容，及時整改，逐一銷號，客觀綜合分析問題產生原因，建章立制，防患未然。
(三)開展公立醫療機構信息化、組織建設、業財融合工作「三推進」行動。
1.互聯互通，積極推進信息化建設。推進實現單位內部運營管理平台系統與醫療教學科研等業務系統互聯互通，數據共享共用。加強數據管理和分析應用，強化數據資源整合，定期開展數據綜合分析研究，為領導決策提供科學參考和建議，同時積極運用信息化技術，探索開展智能監管，規範診療和收費等行為，保障單位經濟安全。
2.優化設置，大力推進組織建設管理。加強經濟管理一體化建設，完善內設機構職能，形成經濟管理工作合力;加強經濟管理人才隊伍建設，注重培養使用專業化、復合型管理人才，充分發揮人才作用，提升我醫院經濟管理水平。
3.齊抓共管，不斷推進業財融合。強化現代醫院管理理念，把經濟管理各項要求融入醫教研防等業務流程控制和質量控制各環節，以提升質量、提高效益為主線，轉變重業務輕管理的現狀，提高全員執行制度和重視內控的意識，促進業務管理與經濟管理深度融合。
各市（區）衛生健康委，泰州醫藥高新區衛生局，市直屬公立醫療機構：
為更好滿足人民群眾日益增長的醫療服務需求，加快補齊公立醫療機構內部管理短板和弱項，推進衛生健康事業高質量發展，根據國家、省衛生健康委、中醫藥管理局統一工作部署，決定在全市範圍內開展「公立醫療機構經濟管理年」活動，現將相關要求通知如下：
一、充分認識開展「公立醫療機構經濟管理年」活動的重要意義
今年是全面建成小康社會和「十三五」規劃的收官之年，也是全面深化醫改的關鍵時期，各市（區）各單位務必要把經濟管理工作擺在更加重要的位置，不斷提高醫療機構經濟管理水平，促進財務業務工作深度融合，不斷適應改革創新新形勢、管理制度新變化和審計監管新要求，為深化醫藥衛生體制改革、完善現代醫院管理制度、推進公立醫療機構黨風廉政建設、助力衛生健康事業高質量發展提供有力保障。
二、強化組織領導，紮實推進各項活動開展
各市（區）、各單位要高度重視本次活動，單位領導班子要專題研究制定實施方案，靠前指揮，壓實經濟管理責任。建立健全領導體制和工作機制，明確責任分工和管理要求。注重分級分類，強化督促指導。根據經濟管理不同領域、不同對象的特點提出具體要求和推進措施，增強針對性和時效性。以推動「三個轉變」、實現「三個提高」為目標，按照本活動實施方案，結合本地（單位）工作實際，豐富完善活動內容，積極推進活動實施，做到精心謀劃、周密組織、突出特色、保證質量，杜絕「走過場」，確保活動取得實效。我委將統籌組織、督促指導、檢查評價全市衛生健康系統「公立醫療機構經濟管理年」活動開展情況，落實主管責任。
三、抓好整改落實，建立健全管理長效機制
提升醫療機構經濟管理水平是一項持續性工作，各市（區）、各單位要把本次活動中好的經驗做法制度化，廣泛宣傳，鞏固擴大「經濟管理年」活動成效。針對本次活動中發現的各類問題和短板，各地各單位要高度關注，落實專人負責，梳理問題清單，建立整改台賬，實現動態管理：能夠立行立改的，明確時限和要求，確保按期整改到位；短期內難以解決的，要明確階段目標，持續整改；歷次監管活動中反覆出現的、突出的問題，要做好分析研判，深挖問題背後的體制機制障礙，舉一反三，優化制度流程設計；對涉及財政、醫保、市場監管等其他職能部門的問題，要加強部門間溝通協商，堵塞管理漏洞，促進源頭治理。以本次活動為契機，對標找差，強化內部控制和監管措施，建立健全管理長效機制，推動提升經濟管理水平。請各地各單位在今年11月20日前及今年6月5日前，圍繞活動開展情況、特色亮點經驗、存在問題及下一步工作計劃等報送。
為更好滿足人民群眾日益增長的醫療服務需求，加快補齊公立醫療機構內部管理短板和弱項，推進衛生健康事業高質量發展，根據國家、省衛生健康委、中醫藥管理局統一工作部署，決定在全市範圍內開展「公立醫療機構經濟管理年」活動，現將相關要求通知如下：
一、充分認識開展「公立醫療機構經濟管理年」活動的重要意義
今年是全面建成小康社會和「十三五」規劃的收官之年，也是全面深化醫改的關鍵時期，各市（區）各單位務必要把經濟管理工作擺在更加重要的位置，不斷提高醫療機構經濟管理水平，促進財務業務工作深度融合，不斷適應改革創新新形勢、管理制度新變化和審計監管新要求，為深化醫藥衛生體制改革、完善現代醫院管理制度、推進公立醫療機構黨風廉政建設、助力衛生健康事業高質量發展提供有力保障。
二、強化組織領導，紮實推進各項活動開展
各市（區）、各單位要高度重視本次活動，單位領導班子要專題研究制定實施方案，靠前指揮，壓實經濟管理責任。建立健全領導體制和工作機制，明確責任分工和管理要求。注重分級分類，強化督促指導。根據經濟管理不同領域、不同對象的特點提出具體要求和推進措施，增強針對性和時效性。以推動「三個轉變」、實現「三個提高」為目標，按照本活動實施方案，結合本地（單位）工作實際，豐富完善活動內容，積極推進活動實施，做到精心謀劃、周密組織、突出特色、保證質量，杜絕「走過場」，確保活動取得實效。我委將統籌組織、督促指導、檢查評價全市衛生健康系統「公立醫療機構經濟管理年」活動開展情況，落實主管責任。
三、抓好整改落實，建立健全管理長效機制
提升醫療機構經濟管理水平是一項持續性工作，各市（區）、各單位要把本次活動中好的經驗做法制度化，廣泛宣傳，鞏固擴大「經濟管理年」活動成效。針對本次活動中發現的各類問題和短板，各地各單位要高度關注，落實專人負責，梳理問題清單，建立整改台賬，實現動態管理：能夠立行立改的，明確時限和要求，確保按期整改到位；短期內難以解決的，要明確階段目標，持續整改；歷次監管活動中反覆出現的、突出的問題，要做好分析研判，深挖問題背後的體制機制障礙，舉一反三，優化制度流程設計；對涉及財政、醫保、市場監管等其他職能部門的問題，要加強部門間溝通協商，堵塞管理漏洞，促進源頭治理。以本次活動為契機，對標找差，強化內部控制和監管措施，建立健全管理長效機制，推動提升經濟管理水平。請各地各單位在今年11月20日前及今年6月5日前，圍繞活動開展情況、特色亮點經驗、存在問題及下一步工作計劃等報送。
根據啟衛健發〔2020〕90號文件精神，我院結合實際情況，制定了啟東市人民醫院「經濟管理年」活動實施方案。按照活動主題及原則，醫院設立了「公立醫療機構經濟管理年」活動領導小組，明確活動要求及職責分工，根據活動內容全面梳理近三年以來各類審計、督查、檢查等外部監管工作中發現的經濟管理領域存在的問題，及時整改；正視醫院內部管理過程中發現的內控、運營、財務、成本、價格、資產、採購、績效等方面的問題，分析產生原因，聚焦關鍵問題；建立健全公立醫療機構經濟管理制度，規範公立醫療機構財務管理，強化政府性債務管理，推進國有資產全流程管理，加強國家績效考核指標監管，加強政府採購管理，開展內部審計工作，落實內部價格管理政策，貫徹中央「過緊日子」精神，完善績效考核與分配激勵機制，全面落實總會計師制度，強化經濟管理人才隊伍建設。具體分以下幾個方面總結。
一、構建公立醫院全成本核算體系
根據三級公立醫院考核指標要求，完善成本核算組織架構和工作制度，開展科室成本核算，並逐步開展項目成本核算和病種成本核算。將成本核算結果與醫院內部績效考核、獎金分配掛鈎。建立成本核算信息化系統，方便上級主管們部門實時監督管理。
二、完善績效考核與分配激勵機制
建立了以工作數量、服務質量、技術創新、患者滿意度等為主的績效考核分配方案，不給醫務人員設定創收指標，明確醫務人員個人薪酬不得與醫院的藥品、耗材、大型醫用設備檢查治療等業務收入掛鈎。充分體現醫務人員技術勞務價值，調動醫務人員積極性，規範收入分配程序，逐步實現醫院收入分配的科學化、合理化，促進醫院不斷提升公益化服務水平。實行了醫護分開，做到多勞多得、優績優酬，重點向臨床一線、業務骨幹、關鍵崗位、支援基層和有突出貢獻的人員傾斜，合理拉開收入差距，充分調動醫務人員的積極性。
三、紮實做好會計基礎工作
為貫徹財政部《會計基礎工作規範》（2019年修訂）和省《關於印發醫院執行<政府會計制度—行政事業單位會計科目和報表>補充規定的通知》等文件精神，會計人員及時更新會計知識儲備，做到新舊制度有效銜接。制定符合單位實際的會計基礎規範，按要求編報決算報表、財務報告，並及時上報上級主管部門，為單位經濟持續、健康、穩定的發展提供基礎。
規範收入日常管理醫院各項收入應當由財會部門歸口管理並進行會計核算，嚴禁設立賬外賬，嚴禁部門和個人私自截留收入不入賬。依法組織收入，對合同或協議約定的收入應當及時足額入賬，對應收未收項目應當查明責任主體，落實催收責任。加強票據及印章管理，各類票據的申領、啟用、核銷、銷毀均應履行規定手續。加強退費管理，按規定進行退費審批。
加強支出控制建立健全支出內部管理制度，確定經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規定辦理支出事項及資金支付手續。加強支出審批和審核控制，明確支出的內部審批權限、程序、責任和相關控制措施；審核支出單據來源是否合法，內容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續是否齊全。重大經濟活動及大額資金支付須經集體決策。
建立健全貨幣資金管理制度，明確醫院貨幣資金管理崗位責任，加強銀行賬戶管理和貨幣資金核查。定期分析、及時清理應收及預付款項，合理確定存貨的庫存定額，加快資金周轉。
四、推進國有資產管理
醫院明確管理職責，加強資產監管，合理配置和有效利用國有資產，提高資產使用效率。加強醫院房屋、設備等非流動資產管理，建立健全管理制度，規範房屋等資產出租出借行為。建立資產台賬，定期對實物資產進行盤點。完善資產處置制度，嚴格執行國有資產報廢審批手續，國有資產處置應遵循公開、公正、公平和擇優的原則，採取招投標、拍賣、掛牌等方式進行公開處置，確保資產的處置合法合規。
五、加強政府採購管理
建立健全採購管理制度，堅持質量優先、價格合理、公平公正、陽光操作、嚴格監管的原則，根據醫院發展和需求編制採購計劃，科學合理配置資源，規範和加強採購管理。重點加強對貨物、工程、服務類的採購管理，嚴格遵守國家和省相關規定，落實藥品耗材設備等網上集中採購交易制度和備案交易制度。加強採購監管，醫院監察部門發揮監督職能，實施採購全程監督。
1、建立採購管理長效機制，嚴格規範採購管理。制訂了「啟東市人民醫院廉政建設十五項核心制度」，其中包括「啟東市人民醫院「四物」採購廉政准入規定」、「啟東市人民醫院集中採購制度」、「啟東市人民醫院基本建設代建制度」、「關於調整啟東市人民醫院招標採購監督工作小組的通知」、「啟東市人民醫院藥品用量動態監測和超常預警制度」、「啟東市人民醫院醫用耗材用量動態監測和超常預警制度」等，為醫院採購實現質量優先、價格合理、公平公正、陽光操作提供製度保障。
2、規範採購行為，堅持「四物」集中採購嚴格監管原則。嚴格規範醫院採購程序，不斷規範公開招標工作，加強醫院採購信息透明度，堅持對採購流程的日常監督檢查，醫院監察人員對採購實施全程監督，防止各類規避政府採購行為的發生和不正當手段進行的不良競爭行為，自覺接受群眾和社會監督，確保招標採購工作廉潔高效、規範有序。
3、強化監督檢查，常態化開展警示教育。院黨委、紀委運用監督執紀「四種形態」，堅持抓「關鍵少數」，帶動「絕大多數」，對在醫院採購中有自由裁量權的採購主體科室負責人定期開展專題的廉政約談，簽訂黨風廉政建設責任狀，抓早抓小，防微杜漸。緊盯節假期，通過簡訊、工作群等微信、簡訊平台發送廉政提醒信息，持續不斷重申紀律要求，引導大家自覺遵守廉潔自律等規定，做到警鐘長鳴。
4、積極參加省級集中採購和聯合帶量採購工作，合理降低藥品耗材採購價格。嚴格藥品耗材購銷管理，實行網上集中交易，在省醫藥採購平台上運行。對實行帶量採購的供應商，醫院應根據有關政策按合同約定的付款期限及時進行價款結算。
六、落實內部價格管理政策
1、嚴格執行國家藥品價格政策和醫療服務收費標準，嚴禁在國家規定之外擅自設立新的收費項目、超標收費、分解項目、比照項目收費和重複收費等不規範收費現象。
2.進一步完善我院向社會公開的醫療服務收費項目和標準，進一步完善醫療服務價格公示制、查詢制、費用清單制，提高醫療服務收費透明度。我院已在門診大廳的led大螢幕上循環播放藥品及醫療服務的價格、住院患者可自助查詢費用，各病區對主要醫療服務收費項目進行公示，各科室住院病人醫療服務收費實行「一日一清單」、門急診病人醫療收費實行「一人一清單」。
3.醫院成立檢查督導小組對全院醫療收費行為(包括:門診處方、在院病歷檢查情況及歸檔病歷)進行全面的定期或不定期檢查和督導。
4.接受社會和病人對我院醫療服務收費的監督，減少醫療服務收費投訴，積極處理人民群眾對醫療服務收費的投訴。對發現的違規醫療服務收費要進行原因分析、及時整改、堅決落實到科室和個人。
七、全面落實總會計師制度
依據「統一管理、分級負責、歸口管理」的原則，設置總會計師崗位，全面參與公立醫療機構經濟管理和運營管理。完善總會計師的選拔任用程序，充實總會計師職責權限，充分發揮總會計師在單位經濟管理活動中的主導作用。
八、開展內部審計工作
建立健全內部審計制度，合理設置內部審計機構，配備專職審計人員。每年定期開展內部審計工作，選擇公立醫療機構重點經濟項目作為內部審計工作的切入點，選擇對公立醫療機構管理水平和經濟效益的提高影響重大的熱點、難點問題作為審計工作的重點。同時，改進審計工作方式，加強與單位內部其他職能部門的溝通。及時對以往年度的審計意見整改落實到位。
自查自糾存在問題及整改措施。
1、財務報支制度執行不規範。
（1）報支、收取費用要素不齊全，無具體明細、依據附件等資料。對上述問題，醫院制定相關制度文件進行規範，比如制定啟東市人民醫院邀請外院專家講課、示教費用規定（啟人醫〔2019〕15號），現對發生講課、指導費用的附檢查指導內容，拍攝現場照片，財務科採用匯款方式匯至專家個人銀行帳戶。制定護理實習費用管理辦法（啟人醫〔2019〕26號），制定關於醫學重點學科和醫學重點人才管理辦法（啟人醫〔2019〕42號）等等規章制度，對報支、收取費用要素不齊全，無具體明細、缺少依據資料的都按規定由職能科室提供齊全。
（2）結報入賬不及時。關於結帳入帳不及時，一方面加強對財務人員的業務培訓，按照權責發生制的記帳原則，對已發生的經濟業務及時入帳，另一方面督促相關業務科室及時結報。
2、詢價採購程序執行不嚴格。
（1）違反了不少於三家單位的競爭性價格採購程序規定。
針對問題，根據啟政辦發【2019】49號文件規定，政府採購限額標準20萬元，我院嚴格執行該標準，防止拆包，分散採購等。院內每次詢價均有院內談價小組和紀檢監察室監督。未經詢價不得進行採購，未滿三家不得開標。接受各方監督檢查，在採購過程中發現的問題及時整改並對制度進行及時修訂。
（2）未按照合同條件付款。
由於工作人員疏忽，發現問題後，每張發票付款前，我們都嚴格審閱每張合同，如有90%付款的，每張發票上寫明該付款條件，標清付款金額，嚴格遵照合同執行。
一、構建公立醫院全成本核算體系
根據三級公立醫院考核指標要求，完善成本核算組織架構和工作制度，開展科室成本核算，並逐步開展項目成本核算和病種成本核算。將成本核算結果與醫院內部績效考核、獎金分配掛鈎。建立成本核算信息化系統，方便上級主管們部門實時監督管理。
二、完善績效考核與分配激勵機制
建立了以工作數量、服務質量、技術創新、患者滿意度等為主的績效考核分配方案，不給醫務人員設定創收指標，明確醫務人員個人薪酬不得與醫院的藥品、耗材、大型醫用設備檢查治療等業務收入掛鈎。充分體現醫務人員技術勞務價值，調動醫務人員積極性，規範收入分配程序，逐步實現醫院收入分配的科學化、合理化，促進醫院不斷提升公益化服務水平。實行了醫護分開，做到多勞多得、優績優酬，重點向臨床一線、業務骨幹、關鍵崗位、支援基層和有突出貢獻的人員傾斜，合理拉開收入差距，充分調動醫務人員的積極性。
三、紮實做好會計基礎工作
為貫徹財政部《會計基礎工作規範》（2019年修訂）和省《關於印發醫院執行<政府會計制度—行政事業單位會計科目和報表>補充規定的通知》等文件精神，會計人員及時更新會計知識儲備，做到新舊制度有效銜接。制定符合單位實際的會計基礎規範，按要求編報決算報表、財務報告，並及時上報上級主管部門，為單位經濟持續、健康、穩定的發展提供基礎。
規範收入日常管理醫院各項收入應當由財會部門歸口管理並進行會計核算，嚴禁設立賬外賬，嚴禁部門和個人私自截留收入不入賬。依法組織收入，對合同或協議約定的收入應當及時足額入賬，對應收未收項目應當查明責任主體，落實催收責任。加強票據及印章管理，各類票據的申領、啟用、核銷、銷毀均應履行規定手續。加強退費管理，按規定進行退費審批。
加強支出控制建立健全支出內部管理制度，確定經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規定辦理支出事項及資金支付手續。加強支出審批和審核控制，明確支出的內部審批權限、程序、責任和相關控制措施；審核支出單據來源是否合法，內容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續是否齊全。重大經濟活動及大額資金支付須經集體決策。
建立健全貨幣資金管理制度，明確醫院貨幣資金管理崗位責任，加強銀行賬戶管理和貨幣資金核查。定期分析、及時清理應收及預付款項，合理確定存貨的庫存定額，加快資金周轉。
四、推進國有資產管理
醫院明確管理職責，加強資產監管，合理配置和有效利用國有資產，提高資產使用效率。加強醫院房屋、設備等非流動資產管理，建立健全管理制度，規範房屋等資產出租出借行為。建立資產台賬，定期對實物資產進行盤點。完善資產處置制度，嚴格執行國有資產報廢審批手續，國有資產處置應遵循公開、公正、公平和擇優的原則，採取招投標、拍賣、掛牌等方式進行公開處置，確保資產的處置合法合規。
五、加強政府採購管理
建立健全採購管理制度，堅持質量優先、價格合理、公平公正、陽光操作、嚴格監管的原則，根據醫院發展和需求編制採購計劃，科學合理配置資源，規範和加強採購管理。重點加強對貨物、工程、服務類的採購管理，嚴格遵守國家和省相關規定，落實藥品耗材設備等網上集中採購交易制度和備案交易制度。加強採購監管，醫院監察部門發揮監督職能，實施採購全程監督。
1、建立採購管理長效機制，嚴格規範採購管理。制訂了「啟東市人民醫院廉政建設十五項核心制度」，其中包括「啟東市人民醫院「四物」採購廉政准入規定」、「啟東市人民醫院集中採購制度」、「啟東市人民醫院基本建設代建制度」、「關於調整啟東市人民醫院招標採購監督工作小組的通知」、「啟東市人民醫院藥品用量動態監測和超常預警制度」、「啟東市人民醫院醫用耗材用量動態監測和超常預警制度」等，為醫院採購實現質量優先、價格合理、公平公正、陽光操作提供製度保障。
2、規範採購行為，堅持「四物」集中採購嚴格監管原則。嚴格規範醫院採購程序，不斷規範公開招標工作，加強醫院採購信息透明度，堅持對採購流程的日常監督檢查，醫院監察人員對採購實施全程監督，防止各類規避政府採購行為的發生和不正當手段進行的不良競爭行為，自覺接受群眾和社會監督，確保招標採購工作廉潔高效、規範有序。
3、強化監督檢查，常態化開展警示教育。院黨委、紀委運用監督執紀「四種形態」，堅持抓「關鍵少數」，帶動「絕大多數」，對在醫院採購中有自由裁量權的採購主體科室負責人定期開展專題的廉政約談，簽訂黨風廉政建設責任狀，抓早抓小，防微杜漸。緊盯節假期，通過簡訊、工作群等微信、簡訊平台發送廉政提醒信息，持續不斷重申紀律要求，引導大家自覺遵守廉潔自律等規定，做到警鐘長鳴。
4、積極參加省級集中採購和聯合帶量採購工作，合理降低藥品耗材採購價格。嚴格藥品耗材購銷管理，實行網上集中交易，在省醫藥採購平台上運行。對實行帶量採購的供應商，醫院應根據有關政策按合同約定的付款期限及時進行價款結算。
六、落實內部價格管理政策
1、嚴格執行國家藥品價格政策和醫療服務收費標準，嚴禁在國家規定之外擅自設立新的收費項目、超標收費、分解項目、比照項目收費和重複收費等不規範收費現象。
2.進一步完善我院向社會公開的醫療服務收費項目和標準，進一步完善醫療服務價格公示制、查詢制、費用清單制，提高醫療服務收費透明度。我院已在門診大廳的led大螢幕上循環播放藥品及醫療服務的價格、住院患者可自助查詢費用，各病區對主要醫療服務收費項目進行公示，各科室住院病人醫療服務收費實行「一日一清單」、門急診病人醫療收費實行「一人一清單」。
3.醫院成立檢查督導小組對全院醫療收費行為(包括:門診處方、在院病歷檢查情況及歸檔病歷)進行全面的定期或不定期檢查和督導。
4.接受社會和病人對我院醫療服務收費的監督，減少醫療服務收費投訴，積極處理人民群眾對醫療服務收費的投訴。對發現的違規醫療服務收費要進行原因分析、及時整改、堅決落實到科室和個人。
七、全面落實總會計師制度
依據「統一管理、分級負責、歸口管理」的原則，設置總會計師崗位，全面參與公立醫療機構經濟管理和運營管理。完善總會計師的選拔任用程序，充實總會計師職責權限，充分發揮總會計師在單位經濟管理活動中的主導作用。
八、開展內部審計工作
建立健全內部審計制度，合理設置內部審計機構，配備專職審計人員。每年定期開展內部審計工作，選擇公立醫療機構重點經濟項目作為內部審計工作的切入點，選擇對公立醫療機構管理水平和經濟效益的提高影響重大的熱點、難點問題作為審計工作的重點。同時，改進審計工作方式，加強與單位內部其他職能部門的溝通。及時對以往年度的審計意見整改落實到位。
自查自糾存在問題及整改措施。
1、財務報支制度執行不規範。
（1）報支、收取費用要素不齊全，無具體明細、依據附件等資料。對上述問題，醫院制定相關制度文件進行規範，比如制定啟東市人民醫院邀請外院專家講課、示教費用規定（啟人醫〔2019〕15號），現對發生講課、指導費用的附檢查指導內容，拍攝現場照片，財務科採用匯款方式匯至專家個人銀行帳戶。制定護理實習費用管理辦法（啟人醫〔2019〕26號），制定關於醫學重點學科和醫學重點人才管理辦法（啟人醫〔2019〕42號）等等規章制度，對報支、收取費用要素不齊全，無具體明細、缺少依據資料的都按規定由職能科室提供齊全。
（2）結報入賬不及時。關於結帳入帳不及時，一方面加強對財務人員的業務培訓，按照權責發生制的記帳原則，對已發生的經濟業務及時入帳，另一方面督促相關業務科室及時結報。
2、詢價採購程序執行不嚴格。
（1）違反了不少於三家單位的競爭性價格採購程序規定。
針對問題，根據啟政辦發【2019】49號文件規定，政府採購限額標準20萬元，我院嚴格執行該標準，防止拆包，分散採購等。院內每次詢價均有院內談價小組和紀檢監察室監督。未經詢價不得進行採購，未滿三家不得開標。接受各方監督檢查，在採購過程中發現的問題及時整改並對制度進行及時修訂。
（2）未按照合同條件付款。
由於工作人員疏忽，發現問題後，每張發票付款前，我們都嚴格審閱每張合同，如有90%付款的，每張發票上寫明該付款條件，標清付款金額，嚴格遵照合同執行。